各中央企業(yè)：

　　為切實做好中央企業(yè)工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理（以下簡稱工程治理）整改工作，正確把握政策界限，抓好問題的分類處理，根據(jù)國務(wù)院辦公廳和中央治理工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于認真做好工程建設(shè)領(lǐng)域有關(guān)工作的要求，結(jié)合中央企業(yè)實際，現(xiàn)就中央企業(yè)工程治理整改工作提出如下指導(dǎo)意見：

　　一、整改工作的原則

　　開展工程治理整改工作，是中央企業(yè)工程治理工作的重要步驟。搞好整改工作，對于規(guī)范企業(yè)管理，促進企業(yè)深化改革、結(jié)構(gòu)調(diào)整、構(gòu)建懲防體系，從源頭上最大限度地減少違規(guī)違紀違法問題的發(fā)生具有重要意義。各中央企業(yè)要注意把握以下原則，切實搞好整改工作。

　　（一）立足當前，著眼長遠。解決工程建設(shè)領(lǐng)域當前的突出問題與企業(yè)管理體制、機制和制度等長遠建設(shè)相結(jié)合。一要對影響實施項目進度、安全、質(zhì)量和造成損失的問題迅速糾正，立即整改。對于沒有完工的項目，要堅持動態(tài)監(jiān)管、全程監(jiān)督；對于新開工項目，要滾動摸排、跟蹤督查。二要著眼長遠健全制度，注意與同行業(yè)中工程建設(shè)項目管理比較好的企業(yè)對標、找差距，高起點抓整改，標本兼治、綜合治理，促進企業(yè)項目管理體制、機制、制度的完善和管理方式的改進，整體提升項目管理水平。

　?。ǘ┩怀鲋攸c，整體推進。在整體推進整改工作的同時，要抓好重點，合理安排。一要著重針對項目決策、質(zhì)量安全管理、招投標、物資采購和資金使用等問題多發(fā)易發(fā)環(huán)節(jié)，制訂整改措施。二要根據(jù)項目進展程度把握重點，對于已竣工的項目，以認真總結(jié)經(jīng)驗教訓，完善管理制度和方式為主，確保既有效提高管理水平又避免類似問題再次發(fā)生；對于在建工程以立即整改、及時糾偏為重點，該報批的報批、該補辦的補辦、該規(guī)范的規(guī)范；對于發(fā)生問題并產(chǎn)生不良后果的要堅決整改，根據(jù)相關(guān)規(guī)定嚴肅處理。三要統(tǒng)籌兼顧，系統(tǒng)治理，整體推進，確保整改工作不留死角。

　?。ㄈ﹨^(qū)別對待，分類處理。對相關(guān)責任人的處理要實事求是，講究政策。一是對程序性違規(guī)的，要區(qū)別處理。對一般性違規(guī)的，以批評教育、吸取教訓、督促整改為主；對嚴重違規(guī)并造成嚴重后果的，必須調(diào)查處理、追究責任。二是對造成資產(chǎn)損失的，要認定責任，給責任單位和責任人以相應(yīng)的責任追究。三是對違法違紀、以權(quán)謀私的，由相應(yīng)管理部門給予黨政紀處分；對于涉嫌違法犯罪的責任人，一經(jīng)核實，依法處理。四是對主動認識和糾正問題的，可以按照有關(guān)規(guī)定從輕、減輕或免于處罰；對掩蓋問題或弄虛作假、拒不整改的，要嚴肅處理；對邊查邊犯、頂風違紀的，要從嚴處理，絕不姑息。

　　二、突出問題的整改

　　各中央企業(yè)要從人員素質(zhì)、管理模式、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)流程、制度建設(shè)、監(jiān)督檢查等方面深入分析產(chǎn)生問題的原因，確定整改重點，制訂整改計劃，有針對性地搞好整改工作。

　　（一）糾正違規(guī)決策及審批行為。一要進一步完善投資決策體系，嚴格決策程序，建立和完善投資管理機制，糾正違反非主業(yè)投資管理規(guī)定、計劃外投資管理無序、違規(guī)使用銀行信貸資金、過度負債投資等問題。二要抓緊補辦項目土地使用證、環(huán)境影響評價證、施工許可證等基建相關(guān)審批手續(xù)，糾正項目審批程序不合規(guī)的問題。三要建立并嚴格執(zhí)行項目論證程序，建立和完善項目儲備制度，切實做好項目勘察、設(shè)計、論證分析等前期工作，確保投資計劃和項目預(yù)算下達后即可完成開工準備，及時開工建設(shè)，糾正項目立項論證不充分、可行性研究不深、預(yù)算不實、實施方案不細的問題。四要規(guī)范變更設(shè)計管理，堅持“先批準、后變更”原則，嚴格控制重大設(shè)計變更，完善變更報批手續(xù)，糾正不按規(guī)定申報變更設(shè)計內(nèi)容、調(diào)整項目實施內(nèi)容的問題，嚴禁邊審批、邊設(shè)計、邊施工現(xiàn)象。

　　（二）糾正違規(guī)招標行為。一要著重糾正不按招標項目批復(fù)內(nèi)容招標、擅自改變招標方式、隨意使用邀請招標、公開招標比例不高，甚至不招標的問題。二要取消違反公開、公正、公平原則，擅自設(shè)立的行業(yè)或企業(yè)系統(tǒng)保護性招標條款。三要糾正不按法定要求的內(nèi)容、時間和媒體發(fā)布招標信息的問題。四要著重糾正投標資質(zhì)預(yù)審不嚴格、不按規(guī)定確定評標委員會組成人員、不按規(guī)定確定中標單位的問題。五要糾正評標不嚴格、走過場，甚至“違規(guī)分包”等違規(guī)問題。

　?。ㄈ┘m正質(zhì)量安全管理方面的違規(guī)行為。一要辭退沒有監(jiān)理資質(zhì)或監(jiān)理資質(zhì)等級不夠的單位和沒有監(jiān)理資格的人員；明確監(jiān)理責任，按照規(guī)定要求，糾正監(jiān)理工作流程不規(guī)范、項目監(jiān)理資料不齊全不完整的問題；加強對主體結(jié)構(gòu)工程使用的鋼材、水泥、商品混凝土等主要材料和主要設(shè)備的質(zhì)量監(jiān)理，加強對工程施工技術(shù)標準的監(jiān)理。二要立即按規(guī)定配備安全管理人員，糾正違章指揮、違章操作和違反勞動紀律等不安全行為。三要嚴格合同會簽和審批手續(xù)，糾正合同管理不規(guī)范，條款約定不明確、不嚴謹，合同實質(zhì)性內(nèi)容與招標文件及投標承諾不一致，甚至先開工后簽合同的現(xiàn)象；加強對合同履行的跟蹤監(jiān)督，按合同支付款項、結(jié)算和索賠處理。

　?。ㄋ模┘m正違反資金安排使用管理的違規(guī)行為。對于資金管理不規(guī)范的問題，要及時調(diào)整賬戶、明確責任，嚴格落實資金專賬（戶）、專人管理，單獨核算制度。項目單位要做到項目分賬核算，資金?？顚Ｓ?，成本規(guī)范歸集，及時編制竣工財務(wù)決算，按照規(guī)定妥善處理項目結(jié)余資金。加強對建設(shè)資金預(yù)算管理，定期考核資金預(yù)算的編制和執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)糾正擴大支出范圍的行為。嚴格項目合同管理，規(guī)范價款結(jié)算。對未經(jīng)批準擅自改變資金用途的問題，如同意調(diào)整的項目，按規(guī)定辦理追加或追減預(yù)算，其中調(diào)減預(yù)算的，調(diào)減部分收回投資方，屬于中央投資的，上繳中央國庫；對不同意調(diào)整的項目，除可按原已下達預(yù)算執(zhí)行外，不宜執(zhí)行的部分收回投資方，屬于中央投資的，上繳中央國庫。對項目整體竣工驗收和決算工作滯后的問題，要抓緊搞好竣工驗收和決算工作。對造成經(jīng)濟損失的按照《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責任追究暫行辦法》（國資委令第20號）和有關(guān)規(guī)定處理。

　?。ㄎ澹┘m正物資采購中的違規(guī)行為。一要重點糾正大宗物資不按規(guī)定招投標或比質(zhì)比價的行為。二要糾正和處理物資采購質(zhì)量偽劣、數(shù)量虛假等問題。三要糾正和處理違反《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》，在物資采購過程中搞關(guān)聯(lián)交易的行為。

　?。惩ㄈ罕姳O(jiān)督渠道，加大案件查辦力度。要拓寬舉報渠道并向社會公布，切實發(fā)揮群眾監(jiān)督的作用。對群眾舉報的反映工程建設(shè)領(lǐng)域存在的突出問題，要及時組織查處。要堅決查處領(lǐng)導(dǎo)人員利用職權(quán)違反相關(guān)規(guī)定干預(yù)和插手建設(shè)工程招投標活動的問題；堅決查處圍標、串標和虛假招標的問題；堅決查處在工程發(fā)包、物資采購過程中的商業(yè)賄賂等問題。

　　三、長效機制的建設(shè)

　?。ㄒ唬┩晟破髽I(yè)項目決策管理。以貫徹落實《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）為契機，建立健全企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，完善企業(yè)內(nèi)部決策制衡機制，抓緊制定企業(yè)的實施辦法，健全完善企業(yè)內(nèi)部各項議事規(guī)則，進一步明確項目建議、可行性研究、工程設(shè)計等環(huán)節(jié)決策主體的決策事項和權(quán)限，完善專家咨詢、科學論證與集體決策相結(jié)合的決策程序，建立決策回避制度和項目后評估制度，形成決策失誤糾錯改正和責任追究機制，有效提升建設(shè)項目科學決策水平。

　?。ǘ┙∪髽I(yè)項目管理制度體系。一要對企業(yè)制度進行系統(tǒng)梳理，尤其要做好招標投標、物資采購、資金使用管理、質(zhì)量安全和項目決策管理制度的梳理完善工作。特別是改制、重組后的企業(yè)，一定要抓緊制度的清理，確保制度與企業(yè)體制相適應(yīng)。二要檢查制度的合法性。對企業(yè)項目管理制度與有關(guān)法規(guī)相抵觸、不體現(xiàn)法規(guī)要求、不明確表述法規(guī)內(nèi)容的要堅決糾正，確保制度與相關(guān)法律法規(guī)不抵觸、不缺失、不違反。三要檢查制度的配套性。對于有權(quán)利無義務(wù)、有決策無執(zhí)行、有激勵無約束、有監(jiān)督無追究等制度不配套的，要建立和完善項目管理責任追究等項目管理制度體系，確保項目管理制度與管理機制相適應(yīng)，做到制度體系基本完整、總體配套、沒有重大缺失。四要檢查制度的可控性。按照權(quán)利、義務(wù)和責任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位、崗位、人員應(yīng)負的責任和獎懲制度；對授權(quán)不清楚、職責不明確、權(quán)限不明確、程序不明確、監(jiān)督不明確的要及時建立健全，確保制度與內(nèi)控制度相一致，具有控制力。五要檢查制度的實用性。對于不適用、操作性不強的要修改完善，確保制度與實際情況相符合，保證項目管理制度可操作、有效、管用。

　?。ㄈ┘訌娖髽I(yè)風險管理。一要開展全面風險管理工作。建立健全風險管理組織體系，包括規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)，風險管理職能部門、內(nèi)部審計部門和法律事務(wù)部門以及其他有關(guān)職能部門、業(yè)務(wù)單位的組織領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)及其職責。具備條件的企業(yè)應(yīng)全面推進，盡快建立全面風險管理體系。二要建立項目投資、招標、資金管理等重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定授權(quán)批準、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計記錄、財產(chǎn)保管和稽核檢查等不相容職責的分離。對內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責，相互制約。所有項目參建單位工作人員，以及工程監(jiān)測、檢測、咨詢評估及施工圖審查等單位工作人員，按各自職責對經(jīng)手的工程質(zhì)量負終身責任。三要明確該崗位的上級部門或人員對其應(yīng)采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負的監(jiān)督責任；具備條件的企業(yè)應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風險管理執(zhí)行情況與績效薪酬掛鉤。四要重點圍繞投資決策、財務(wù)管理、物資設(shè)備采購、招投標、質(zhì)量安全管理、勞務(wù)管理以及用人管理等，查找辨識風險點，制訂切實有效的防范應(yīng)對措施，抓好工程建設(shè)領(lǐng)域風險防范工作。

　?。ㄋ模┨岣唔椖抗芾砜茖W化水平。一要改進管理方式，提高集團管控力。要推行資金集中管理、招投標集中管理、物資采購集中管理等管理模式，通過集團化運作，減少風險環(huán)節(jié)，有效避免腐敗行為的發(fā)生。二要加強工程項目管理信息化建設(shè)，推進項目管理業(yè)務(wù)網(wǎng)上公開、網(wǎng)上運行、網(wǎng)上監(jiān)督，用信息技術(shù)的穩(wěn)定性保證項目管理公開透明、規(guī)范操作，提高項目管理網(wǎng)絡(luò)化、智能化和科學化水平。三要加強誠信體系建設(shè)，嚴格資格、資質(zhì)預(yù)審，加強對供貨商、承包商、承建方和專家?guī)煨庞迷u估管理，實行“黑名單”管理制度，搞好誠信信息發(fā)布通報，建立和實行項目后評價制度，增強項目管理的科學性。

　　（五）建立健全監(jiān)督和考核機制。一要把企業(yè)內(nèi)部各種單項檢查協(xié)調(diào)統(tǒng)籌好，建立經(jīng)常性的綜合檢查制度，規(guī)范監(jiān)督檢查工作。二要積極開展項目管理效能監(jiān)察，加強對項目管理行為的過程監(jiān)督，提高項目管理制度的執(zhí)行力，保證項目實施從決策到執(zhí)行過程的合法、合規(guī)，操作過程正確、有效，項目管理秩序正常、有序，促進企業(yè)實現(xiàn)項目管理效能。三要加強內(nèi)部審計，保證建設(shè)資金高效、安全運行，增強內(nèi)控機制的有效性。四要把工程建設(shè)中執(zhí)行《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》的情況作為黨風廉政建設(shè)責任制考核的重要內(nèi)容，作為民主生活會、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員述職述廉的重要內(nèi)容，作為廠務(wù)公開的重要內(nèi)容，加強考核，形成“誰建設(shè)、誰負責，誰主管、誰負責”的責任約束機制。

　　四、有關(guān)工作要求

　　（一）高度重視，加強領(lǐng)導(dǎo)。各中央企業(yè)要從深化改革、加強管理、構(gòu)建懲防體系、加強黨風廉政建設(shè)、全面提升企業(yè)抗風險力和競爭力的高度，深刻認識工程治理整改工作的重要性、必要性。各級工程治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組要認真履行職責，定期召開會議，研究部署工作，協(xié)調(diào)解決重要問題，在企業(yè)內(nèi)部形成黨政統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、紀檢監(jiān)察機構(gòu)組織協(xié)調(diào)、有關(guān)業(yè)務(wù)部門配合，分工協(xié)作、分級負責、上下聯(lián)動的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制，有效地將整改工作引向深入。

　?。ǘ┘訌妳f(xié)調(diào)，整合資源。各中央企業(yè)工程治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室要進一步發(fā)揮發(fā)動、組織、協(xié)調(diào)功能，認真制訂整改方案、細化工作計劃；要加強與業(yè)務(wù)部門之間的聯(lián)系，整合企業(yè)內(nèi)部各種資源，建立企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)部門與審計、紀檢等部門信息共享的工作協(xié)調(diào)機制，暢通信息渠道，形成監(jiān)督合力，保持并發(fā)展齊抓共管的工作格局。

　?。ㄈ┟鞔_責任，抓好落實。各中央企業(yè)要明確各部門及所屬企業(yè)在工程治理整改階段的任務(wù)和責任，細化責任分工，明確工作任務(wù)、整改要求和完成期限；要按照一級抓一級、層層抓落實、責任到人、工作到位的要求，加強督導(dǎo)檢查，注意發(fā)現(xiàn)和解決影響工作落實的深層次問題，及時發(fā)現(xiàn)新情況，并提出有針對性的治理辦法；要認真總結(jié)推廣項目管理和工程治理工作的有效做法和經(jīng)驗，廣泛宣傳，擴大影響，不斷提高整改工作的質(zhì)量和水平。

　　　　　　　　　　　　　　國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

　　　　　　　　　　　　　　    二○一○年十一月五日